Заполнение 3 НДФЛ на сайте налоговой: инструкция (вычет при покупке квартиры)

Заполнение 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика (личный кабинет, ЛКН) в настоящий момент является самым быстрым и простым способом формирования указанной отчетности. Рассмотрим подробно, как заполнить 3 НДФЛ в личном кабинете. Инструкция сопровождается подробным пошаговым описанием и скриншотами.

Инструкция заполнения 3-НДФЛ на сайте ФНС РФ (имущественный вычет за квартиру)

Шаг 1. Переходим на официальный сайт ФНС в раздел «Личный кабинет налогоплательщика»:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 1 – переход в ЛКН

Шаг 2. Вводим логин и пароль:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 2 – вход в ЛКН

Примечание: подробно с порядком подключения личного кабинета можно ознакомиться здесь.

Шаг 3. Переходим в раздел «Жизненные ситуации»

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 3 – переход к заполнению декларации

Шаг 4. Выбираем пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 4 – выбор способа заполнения декларации: онлайн или в программе

Шаг 5. В появившемся окне нажимаем кнопку «Заполнить онлайн»:

Примечание: если декларация была заполнена в установленной на компьютер программе ее можно загрузить и направить уже в виде сформированного файла. Для этого необходимо выбрать «Загрузить».

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 5 – начало заполнения декларации

Шаг 6. Проверяем ИНФС, в которую направляется декларация и выбираем отчетный период.

В появившемся окне будет указано, в какую ИФНС направляется декларация, а также по умолчанию будет стоять последний отчетный период (год, за который подается декларация). Если декларация подается за 2020 год, ничего менять не нужно. Если за более ранние периоды (2019, 2018 или 2017 года) – нужно выбрать год из выпадающей строки.

Если вы сдаете уточненную декларацию, необходимо поменять бегунок в строке “Вы впервые подаете декларацию за выбранный год? с “Да”, на “Нет”. Бегунок строки “Являетесь ли Вы налоговым резидентом Российской Федерации? трогать не нужно. Право на вычеты, в том числе стандартные, имеют только резиденты РФ.

ИФНС указывается в декларации автоматически, исходя из адреса постоянной прописки, поэтому перед заполнением отчетности проверьте какой адрес указан в профиле (Нажать на ФИО в верхнем правом углу и в открывшемся профиле перейти в раздел “Персональные данные”)

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 6 – выбор года, за который будет заявляться вычет

Шаг 7. Вносим данные о работодателе и полученном доходе”.

Сделать это нужно, только если данные о доходе (в виде справки 2-НДФЛ) в личном кабинете отсутствуют. Такое случается, когда отчетность заполняется в начале года (январе-апреле) и справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не появилась в личном кабинете. Данные о полученном в прошлом году доходе, как правило, появляются в ЛКН в апреле-мае текущего года. За прошлые периоды (2019, 2018 и 2017 гг.) справки 2-НДФЛ в личном кабинете присутствуют и автоматически вводятся при заполнении декларации.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 7 – внесение сведений о заявителей вычета

Шаг 8. Выбираем вид вычета (Имущественные налоговые вычеты) и ставим галочку напротив.

В одной декларации одновременно можно заявить все виды вычетов: имущественные, за обучение и лечение, стандартные за детей.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 8 – внесение доходов, полученных в течение года

Шаг 10. На данном этапе необходимо внести в декларацию сведения о купленной квартире.

Если вычет заявляется собственником жилья, то данные о квартире уже будут отражены в ЛКН и на этом этапе потребуется лишь поставить галочку напротив нужного объекта недвижимости. Затем потребуется указать признак налогоплательщика (собственник, супруг собственника и т.д.), сумму основного вычета (не более 2 000 000), сумму уплаченных процентов по ипотеке (если вычет по квартире заявляется вместе с вычетом по ипотечным процентам). Если вычет заявляется лишь по процентам, то заполнить нужно только строку “Сумма уплаченных процентов по кредиту за все годы”.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 9 – внесение доходов, полученных в течение года

Если вычет заявляется супругом собственника жилья или данные о квартире отсутствуют в ЛКН – их потребуется внести самостоятельно. Для этого нажимаем на кнопку “Добавить объект” и вводим данные по квартире: наименование объекта (дом, квартира, комната, доли в этих объектах недвижимости и т.д.), владелец объекта и вид номера объекта (кадастровый, инвентаризационный или условный, а при их отсутствии – адрес местонахождения объекта).

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 10 – внесение доходов, полученных в течение года

После того, как данные о квартире будут внесены, программа сформирует итоговую сумму расходов, заявляемую к вычету. После этого необходимо указать получаете ли Вы вычет первый раз или заявляете остаток. Если вычет заявляется впервые, под строкой “Обращались ли ранее за имущественным вычетом?” ничего не меняем и оставляем “Нет”. Для получения остатка вычета, перешедшего с прошлого года, выбираем “Да” и вносим сумму вычета, полученную за все прошлые года. Если вы заявляете остаток вычета, который недополучили у работодателя, то нужно внести сумму вычета, перечисленную по месту работы.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 11 – внесение доходов, полученных в течение года

Шаг 11. Это последний шаг. Программа автоматически сформирует декларацию, которую можно скачать и сохранить на компьютер. На этом этапе необходимо будет добавить к декларации документы, подтверждающие право на вычет:

  • Договор купли-продажи (для готового жилья) или ДДУ (для новостройки).
  • Выписку из ЕГРН (для готового жилья) или акт приема-передачи (для новостройки).
  • Документы, подтверждающие расходы: чеки, расписки, платежные поручения, ПКО и т.д.).
  • Свидетельство о браке и заявление о распределении расходов (если вычет заявляется супругами).
  • Кредитный договор, график уплаты платежей по ипотеке и справку об уплате процентов по ипотеке (если заявляется вычет по ипотечным процентам).
  • Свидетельство о рождении ребенка и заявление о распределении вычета (если вычет заявляется за долю ребенка.
  • Договор на проведение ремонтных (отделочных работ) и документы, подтверждающие понесенные затраты на ремонт (если в вычет включаются затраты на отделку квартиры).

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 12 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

В итогах сформированной декларации система покажет сумму НДФЛ, которая вернется на руки. Налог рассчитывается по форме: Сумма вычета х 13%.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 12 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

Шаг 12. После того, как документы будут добавлены, потребуется ввести пароль к ЭЦП в строке “Введите пароль к сертификату ЭП”. После этого декларация и документы уйдут в ИФНС на проверку, а вам поступит уведомление о регистрации этих бумаг в ИФНС.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 13 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

Обратите внимание, что заполнить декларацию 3-НДФЛ, можно только при наличии электронной подписи, получить ее можно также в ЛКН.

Если ЭЦП ранее в ЛКН вы не оформляли, система перенаправит вас на страницу получения ключа проверки подписи, необходимо будет выбрать место хранения: на вашем компьютере (для этого необходимо установить соответствующее программное обеспечение) или в системе ФНС.

После того, как ИФНС внесет декларацию в базу знаний во вкладке «Переплата/Задолженность» появится сумма переплаты в размере заявленного вычета. При этом фактически данной переплаты нет, она пока не подтверждена налоговым органом и отражена в ЛКН только исходя из данных, указанным вами в декларации. Если при проверке ИФНС откажет в вычете данная сумма переплаты «уйдет» из ЛКН.