Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС при заявлении вычета за ребенка

Заполнение декларации 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика в настоящий момент является самым быстрым и простым способом формирования указанной отчетности. Рассмотрим подробно, как заполнить 3 НДФЛ на сайте ФНС (Федеральной налоговой службы) в режиме онлайн.

Инструкция заполнения 3-НДФЛ на сайте ФНС РФ (стандартный налоговый вычет за ребенка)

Шаг 1. Переходим на официальный сайт ФНС в раздел «Личный кабинет налогоплательщика»:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 1 – переход в ЛКН

Шаг 2. Вводим логин и пароль:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 2 – вход в ЛКН

Примечание: подробно с порядком подключения личного кабинета можно ознакомиться здесь.

Шаг 3. Переходим в раздел «Жизненные ситуации»

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 3 – переход к заполнению декларации

Шаг 4. Выбираем пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 4 – выбор способа заполнения декларации: онлайн или в программе

Шаг 5. В появившемся окне нажимаем кнопку «Заполнить онлайн»:

Примечание: если декларация была заполнена в установленной на компьютер программе ее можно загрузить и направить уже в виде сформированного файла. Для этого необходимо выбрать «Загрузить».

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 5 – начало заполнения декларации

Шаг 6. Проверяем ИНФС, в которую направляется декларация и выбираем отчетный период.

В появившемся окне будет указано, в какую ИФНС направляется декларация, а также по умолчанию будет стоять последний отчетный период (год, за который подается декларация). Если декларация подается за 2020 год, ничего менять не нужно. Если за более ранние периоды (2019, 2018 или 2017 года) – нужно выбрать год из выпадающей строки.

Если вы сдаете уточненную декларацию, необходимо поменять бегунок в строке “Вы впервые подаете декларацию за выбранный год? с “Да”, на “Нет”. Бегунок строки “Являетесь ли Вы налоговым резидентом Российской Федерации? трогать не нужно. Право на вычеты, в том числе стандартные, имеют только резиденты РФ.

ИФНС указывается в декларации автоматически, исходя из адреса постоянной прописки, поэтому перед заполнением отчетности проверьте какой адрес указан в профиле (Нажать на ФИО в верхнем правом углу и в открывшемся профиле перейти в раздел “Персональные данные”)

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 6 – выбор года, за который будет заявляться вычет

Шаг 7. Вносим данные о работодателе и полученном доходе”.

Сделать это нужно, только если данные о доходе (в виде справки 2-НДФЛ) в личном кабинете отсутствуют. Такое случается, когда отчетность заполняется в начале года (январе-апреле) и справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не появилась в личном кабинете. Данные о полученном в прошлом году доходе, как правило, появляются в ЛКН в апреле-мае текущего года. За прошлые периоды (2019, 2018 и 2017 гг.) справки 2-НДФЛ в личном кабинете присутствуют и автоматически вводятся при заполнении декларации.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 7 – внесение сведений о заявителей вычета

Шаг 8. Выбираем вид вычета (Стандартные налоговые вычеты) и ставим галочку напротив.

В одной декларации одновременно можно заявить все виды вычетов: за обучение и лечение, стандартные за детей, а также при покупке имущества.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 8 – внесение доходов, полученных в течение года

Шаг 9. Выбираем вид стандартного вычета и работодателя, с доходов которого будет определяться стандартный вычет (если их в отчетном периоде было несколько). Нажимаем кнопку “Заполнить из справки”.

Если в году, за который заявляется вычет, вы трудились у нескольких работодателей, целесообразнее выбрать того, по которому доход был меньше. Ведь стандартный вычет предоставляется до месяца, в котором доходы превысили лимит в 350 000 руб. (в 2021 году). Поэтому, если у одного работодателя этот лимит был превышен, например, в марте, а у второго – в ноябре, то больше средств вы получите, если укажите в качестве источника доходов второго работодателя.

Оформление вычета за 
ребенка на сайте ФНС. Шаг 9 – выбор вида вычета

Шаг 10. На той же странице чуть ниже нажимаем на плюсик напротив строки “Добавить сведения о ребенке” и вносим данные о ребенке. Необходимо указать дату рождения (усыновления ребенка) и выбрать при необходимости льготу, увеличивающую размер вычета (ребенок-инвалид, усыновленный ребенок, 3 и последующий ребенок, единственный родитель или супруг, имеющий право на вычет в 2 размере).

Если детей несколько (в возрасте до 18 или до 24 (для студентов) лет), вносим сведения о каждом из них.

Если работодателем в отчетном периоде стандартный вычет уже предоставлялся, но не в полном объеме, в строке “Сумма стандартных налоговых вычетов, предоставленных работодателем в отчетном периоде” нужно внести полученную сумму вычета.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 10 – внесение сведений о количестве детей

Шаг 11. После того, как данные о детях внесены можно нажать на кнопку “Рассчитать” и программа покажет, в какой сумме вам будет предоставлен стандартный вычет. Затем нажимаем кнопку “Далее”.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 11 – внесение сведений о количестве детей

Шаг 12. Это последний шаг. Программа автоматически сформирует декларацию, которую можно скачать и сохранить на компьютер. На этом этапе необходимо будет добавить к декларации документы, подтверждающие право на вычет:

  • Свидетельство о рождении ребенка (детей).
  • Свидетельство о браке (если между родителями зарегистрирован официальный брак).
  • Справку из учебного заведения об очной форме обучения (если вычет заявляется за студента).
  • Справку об установлении инвалидности (если вычет заявляется за ребенка-инвалида).
  • Соглашение об уплате алиментов либо исполнительный лист о перечислении алиментов (если вычет заявляется родителем, находящимся в разводе).
  • Свидетельство об установлении отцовства и письменное подтверждение факта проживания отца с ребенком и участия в его материальном обеспечении (если между супругами не заключен официальный брак).

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 12 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

В итогах сформированной декларации система покажет сумму НДФЛ, которая вернется на руки. Она будет отличаться от суммы, показанной на прошлом шаге (после нажатия на кнопку “Рассчитать”). Связано это с тем, что на шаге 11 система сформировала общую сумму вычета, а на шаге 12 – сумму НДФЛ, подлежащую возврату. Налог рассчитывается по форме: Сумма вычета х 13%.

Шаг 13. После того, как документы будут добавлены, потребуется ввести пароль к ЭЦП в строке “Введите пароль к сертификату ЭП”. После этого декларация и документы уйдут в ИФНС на проверку, а вам поступит уведомление о регистрации этих бумаг в ИФНС.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 13 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

Обратите внимание, что заполнить указанное заявление, а также декларацию 3-НДФЛ, можно только при наличии электронной подписи, получить ее можно также в ЛКН.

Если ЭЦП ранее в ЛКН вы не оформляли, система перенаправит вас на страницу получения ключа проверки подписи, необходимо будет выбрать место хранения: на вашем компьютере (для этого необходимо установить соответствующее программное обеспечение) или в системе ФНС.

После того, как ИФНС внесет декларацию в базу знаний во вкладке «Переплата/Задолженность» появится сумма переплаты в размере заявленного вычета. При этом фактически данной переплаты нет, она пока не подтверждена налоговым органом и отражена в ЛКН только исходя из данных, указанным вами в декларации. Если при проверке ИФНС откажет в вычете данная сумма переплаты «уйдет» из ЛКН.